金融是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的命脈，是國(guó)家核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分。保險(xiǎn)作為金融重要組成部分，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的重要產(chǎn)業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段，發(fā)揮著經(jīng)濟(jì)“減震器”和社會(huì)“穩(wěn)定器”重要功能。加快推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，以科技驅(qū)動(dòng)保險(xiǎn)創(chuàng)新，以數(shù)字化提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，是“金融強(qiáng)國(guó)”建設(shè)的應(yīng)有之義。

寧波作為全國(guó)首個(gè)由國(guó)務(wù)院批復(fù)的國(guó)家級(jí)保險(xiǎn)創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)，自建設(shè)以來深入貫徹新發(fā)展理念，創(chuàng)新提出“全域保險(xiǎn)”、保險(xiǎn)“全產(chǎn)業(yè)鏈”發(fā)展路徑，落地了一批有特色、有成效的保險(xiǎn)創(chuàng)新項(xiàng)目，逐步形成了全國(guó)領(lǐng)先的保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展生態(tài)，走出一條政保合作、科技賦能、示范引領(lǐng)的保險(xiǎn)創(chuàng)新之路，為保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展服務(wù)中國(guó)式現(xiàn)代化建設(shè)提供了“寧波經(jīng)驗(yàn)”。

2024年5月16日，第五屆全國(guó)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)與科技創(chuàng)新論壇在寧波隆重召開。本屆論壇由寧波國(guó)家保險(xiǎn)創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、寧波市鄞州區(qū)人民政府指導(dǎo)，武漢大學(xué)寧波國(guó)家保險(xiǎn)發(fā)展研究院主辦，保融科技、寧波保險(xiǎn)科技產(chǎn)業(yè)園、財(cái)資一家承辦。論壇旨在驅(qū)動(dòng)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)與科技創(chuàng)新，打造保險(xiǎn)新質(zhì)生產(chǎn)力，助推保險(xiǎn)業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型與高質(zhì)量發(fā)展。

論壇圍繞“財(cái)務(wù)數(shù)字化—新準(zhǔn)則·新起點(diǎn)·新質(zhì)效”這一主題，全力打造中國(guó)保險(xiǎn)生態(tài)各方的年度創(chuàng)新實(shí)踐聚集地，吸引了70余家保險(xiǎn)公司的130多位業(yè)界專家、高管和財(cái)務(wù)管理人員、科技管理人員以及政府部門、行業(yè)研究機(jī)構(gòu)共同參與。

模式創(chuàng)新，助力保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展

論壇伊始，在國(guó)家金融監(jiān)督管理總局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)司、寧波市人民政府、寧波市鄞州區(qū)人民政府等各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷、指導(dǎo)和支持下，浙江保融科技股份有限公司總經(jīng)理方漢林進(jìn)行開幕致辭，他表示，隨著中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)人員和科技人員需要持續(xù)創(chuàng)新，加快推進(jìn)財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供更好的支撐，為業(yè)務(wù)賦能，這是推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。

在上午的論壇中，武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院教授、博導(dǎo)，武漢大學(xué)寧波國(guó)家保險(xiǎn)發(fā)展研究院院長(zhǎng)齊子鵬在“保險(xiǎn)行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型與高質(zhì)量發(fā)展”的主題分享中介紹，看待保險(xiǎn)行業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型與高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)系，必須將其放在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為背景的框架下討論，而這其中轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)的發(fā)展方式是關(guān)鍵。由經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償型保險(xiǎn)向發(fā)展增進(jìn)型保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變，能夠重新激發(fā)保險(xiǎn)行業(yè)的活力。當(dāng)前，寧波正在有序推進(jìn)對(duì)于發(fā)展增進(jìn)型保險(xiǎn)的創(chuàng)新探索，依托于“內(nèi)生激勵(lì)”的理念，高效助推保險(xiǎn)行業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型與高質(zhì)量發(fā)展。

泰康集團(tuán)財(cái)務(wù)精算企劃部負(fù)責(zé)人高悅帶來主題分享“低利率下壽險(xiǎn)盈利模式的發(fā)展與創(chuàng)新”，并表示，內(nèi)外環(huán)境變化之下，壽險(xiǎn)行業(yè)利潤(rùn)及償付能力承受著持續(xù)下行的挑戰(zhàn)，壽險(xiǎn)行業(yè)需要從高速增長(zhǎng)向高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型。在這一過程中，傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式與商業(yè)邏輯被逐步打破，如何重回三差平衡、找到新商業(yè)模式成為保險(xiǎn)公司面臨的重要課題。為了解決這些問題，一方面，保險(xiǎn)公司需要調(diào)整利潤(rùn)結(jié)構(gòu)、構(gòu)建“三差平衡”的管理模式，突破盈利困境；另一方面，保險(xiǎn)公司需要探索產(chǎn)業(yè)鏈外延，構(gòu)建協(xié)同一體的商業(yè)模式，形成自我強(qiáng)化生態(tài)系統(tǒng)。

陽(yáng)光保險(xiǎn)集團(tuán)IFRS17項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人張彧分享了陽(yáng)光保險(xiǎn)集團(tuán)快速高效實(shí)施新保險(xiǎn)合同準(zhǔn)則的經(jīng)驗(yàn)，具體包括六大關(guān)鍵因素：自上而下的高度重視和足夠的資源投入是項(xiàng)目順利實(shí)施的基礎(chǔ)；結(jié)合內(nèi)外部約束，確定明確可落地的項(xiàng)目定位和目標(biāo)；學(xué)習(xí)同業(yè)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合公司需求，選擇最適合自身的系統(tǒng)選型和實(shí)施方案；有力的組織保障及明確的職責(zé)分工是項(xiàng)目順利實(shí)施的保證；高效的項(xiàng)目管理及有序推進(jìn)是新準(zhǔn)則順利落地實(shí)施的關(guān)鍵；做好培訓(xùn)和知識(shí)沉淀及轉(zhuǎn)移，平穩(wěn)銜接公司日后管理。

上午的最后一個(gè)環(huán)節(jié)是主題為“新監(jiān)管時(shí)代下，保險(xiǎn)財(cái)務(wù)如何實(shí)現(xiàn)數(shù)智化轉(zhuǎn)型和發(fā)展”的小組研討，由西湖財(cái)資金融科技研究院院長(zhǎng)包恩偉主持，錦泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)中心）總經(jīng)理周國(guó)偉、上海人壽保險(xiǎn)股份有限公司首席財(cái)務(wù)官兼董事會(huì)秘書徐李敏、中郵人壽保險(xiǎn)股份有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)謝祝鋒三位嘉賓就保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的創(chuàng)新各抒己見。周國(guó)偉表示，隨著新技術(shù)的迭代，財(cái)務(wù)人員需要提升自己的業(yè)務(wù)技能，促進(jìn)業(yè)財(cái)融合，應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)助力企業(yè)更好地掌握經(jīng)營(yíng)狀況，抓住數(shù)智化時(shí)代的機(jī)遇。徐李敏認(rèn)為，保險(xiǎn)行業(yè)的數(shù)智化轉(zhuǎn)型首先在于財(cái)務(wù)的轉(zhuǎn)型，財(cái)務(wù)部門需要利用數(shù)據(jù)和模型輔助公司經(jīng)營(yíng)決策，圍繞資產(chǎn)負(fù)債管理以及經(jīng)營(yíng)的核心開展數(shù)智化提升。謝祝鋒表示，數(shù)智化環(huán)境下的財(cái)務(wù)支撐經(jīng)營(yíng)決策包括三個(gè)要素：第一，做好公司數(shù)據(jù)治理，這是數(shù)據(jù)分析應(yīng)用、支撐決策的基礎(chǔ)；第二，在數(shù)據(jù)治理的過程中關(guān)注不同會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和監(jiān)管規(guī)則的融合；第三，財(cái)務(wù)人員要積極擁抱新技術(shù)，包括AI、chatGPT、大模型等，助力智慧財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型。

科技賦能，推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)數(shù)字化升級(jí)

在5月16日下午的論壇上，上海人壽保險(xiǎn)股份有限公司首席財(cái)務(wù)官兼董事會(huì)秘書徐李敏帶來“服務(wù)以ALM為核心的經(jīng)營(yíng)管理—保險(xiǎn)財(cái)務(wù)科技發(fā)展趨勢(shì)”的主題分享并指出，IFRS 17的實(shí)施目標(biāo)是服務(wù)更高質(zhì)量的ALM管理，而ALM實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)匹配管理。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以全面預(yù)算管理為抓手，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理。財(cái)務(wù)部作為天然的資產(chǎn)負(fù)債信息集成地，理應(yīng)作為ALM的責(zé)任擔(dān)當(dāng)部門參與公司的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型發(fā)展。未來，保險(xiǎn)財(cái)務(wù)科技可以通過優(yōu)化資產(chǎn)配置決策、動(dòng)態(tài)跟蹤與調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等，支持經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

中郵人壽保險(xiǎn)股份有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)謝祝鋒分享了“新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，對(duì)壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)多目標(biāo)平衡的思考”，他表示，壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)外部環(huán)境不確定性仍將延續(xù)，低利率時(shí)代到來，監(jiān)管總局推動(dòng)兩率調(diào)整、“報(bào)行臺(tái)一”、銷售分類分級(jí)管理等一系列壓降負(fù)債成本、規(guī)范銷售行為的新政落地，重塑了行業(yè)發(fā)展底層邏輯，有利于行業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康高質(zhì)量發(fā)展。新準(zhǔn)則的全面執(zhí)行有助于壽險(xiǎn)公司進(jìn)一步做好資產(chǎn)負(fù)債匹配，更穩(wěn)定地反映經(jīng)營(yíng)成果，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，推動(dòng)壽險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)型、渠道轉(zhuǎn)型和業(yè)態(tài)轉(zhuǎn)型。

錦泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)中心）總經(jīng)理周國(guó)偉帶來“以‘科技’為引擎，推動(dòng)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)‘?dāng)?shù)＋智’化轉(zhuǎn)型”的主題分享，并介紹了錦泰保險(xiǎn)財(cái)務(wù)“數(shù)字化”轉(zhuǎn)型的四個(gè)重要階段。第一階段是財(cái)務(wù)線上化，除會(huì)計(jì)總賬系統(tǒng)外，其余系統(tǒng)基本以自主研發(fā)方式建設(shè)；第二階段是業(yè)務(wù)規(guī)范化，通過系統(tǒng)前置管控線上化、系統(tǒng)化帶來的集中性風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)共享中心和智能化審核工具的出現(xiàn)進(jìn)一步促進(jìn)規(guī)范化；第三階段是功能專業(yè)化，借助資金系統(tǒng)、RPA技術(shù)、OCR技術(shù)等促進(jìn)財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型迭代升級(jí)；第四階段是數(shù)字化賦新能。此外，他還提出，提升“智力”是財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的必要條件，財(cái)務(wù)人員要跳出財(cái)務(wù)視角，關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)，才能助力財(cái)務(wù)更好轉(zhuǎn)型。

羅格科技集團(tuán)創(chuàng)始人、清華大學(xué)國(guó)情研究院外聘研究員、國(guó)家金稅三期總體架構(gòu)負(fù)責(zé)人、金四總體規(guī)劃設(shè)計(jì)專家顧問魯鈺鋒發(fā)表了主題演講，圍繞“智慧稅務(wù)背景下的保險(xiǎn)企業(yè)全價(jià)值鏈財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)管控”，他提出構(gòu)建智慧稅務(wù)有助于推進(jìn)數(shù)字化升級(jí)和智能化改造，而智慧稅務(wù)建成后，將形成以納稅人端、稅務(wù)人端和決策人端為主體的智能應(yīng)用平臺(tái)體系。保險(xiǎn)公司可以通過數(shù)字化電子發(fā)票、稅企數(shù)據(jù)直連等應(yīng)用，打造以“稅務(wù)數(shù)字賬戶、智慧稅務(wù)大腦”為核心的新一代企業(yè)稅務(wù)管理體系。

本次論壇從保險(xiǎn)財(cái)務(wù)與科技創(chuàng)新的角度，致力于為保險(xiǎn)行業(yè)提供一個(gè)同業(yè)交流、研討與發(fā)聲的平臺(tái)，推動(dòng)保險(xiǎn)公司與政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、科技服務(wù)企業(yè)等多方的連接互動(dòng)，把握合規(guī)要求、推動(dòng)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型、創(chuàng)新技術(shù)賦能保險(xiǎn)場(chǎng)景，探尋行業(yè)最前沿的需求與方向，助力打造保險(xiǎn)新質(zhì)生產(chǎn)力，助推保險(xiǎn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。